新疆《政府和社會(huì)資本合作引導(dǎo)基金管理暫行辦法》（2016-5-27）
2017-12-27
自治區(qū)政府和社會(huì)資本合作引導(dǎo)基金管理暫行辦法第一章總則
第一條為加快推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式，促進(jìn)自治區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域投融資機(jī)制創(chuàng)新，助推更多PPP項(xiàng)目落地，根據(jù)《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域加快推行政府和社會(huì)資本合作模式的指導(dǎo)意見》（新政辦發(fā)[2015]127號(hào)）及《政府投資基金暫行管理辦法》（財(cái)預(yù)[2015]210號(hào)）有關(guān)規(guī)定，設(shè)立自治區(qū)政府和社會(huì)資本合作引導(dǎo)基金，并制定本辦法。
第二條本辦法所稱自治區(qū)政府和社會(huì)資本合作引導(dǎo)基金（以下簡稱“PPP基金”）是由自治區(qū)人民政府出資引導(dǎo)設(shè)立，按照市場化方式運(yùn)作管理，集中投向自治區(qū)政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目的引導(dǎo)基金。
第三條PPP基金的基本目標(biāo)是運(yùn)用市場手段，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，帶動(dòng)和引導(dǎo)社會(huì)資本參與政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目投資運(yùn)營，促進(jìn)PPP模式的推廣運(yùn)用，有效增加社會(huì)公共產(chǎn)品和公共服務(wù)供給。
第四條PPP基金應(yīng)按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作，科學(xué)決策、保本微利”的原則運(yùn)作。為提升決策效率，引入適度競爭，PPP基金采取分期設(shè)立方式運(yùn)作管理。
第五條PPP基金資金來源主要包括財(cái)政預(yù)算資金，社會(huì)募集資金等。其中：財(cái)政預(yù)算資金安排的政府出資規(guī)模為基金總規(guī)模的10%，社會(huì)募集資金規(guī)模為基金總規(guī)模的90%。
第二章基金的管理架構(gòu)
第六條PPP基金的管理架構(gòu)由政府主管部門、政府出資人代表和基金管理公司組成。
第七條自治區(qū)財(cái)政廳受自治區(qū)人民政府委托履行政府出資人職責(zé)，為PPP基金的政府主管部門。主要職責(zé)包括：
1.提出PPP基金設(shè)立方案，包括基金政策目標(biāo)、募集規(guī)模、出資結(jié)構(gòu)、重點(diǎn)投向、收益分配及管理方式等，報(bào)自治區(qū)人民政府審批。
2.制定PPP基金管理制度。
3.審定基金管理公司設(shè)立方案并實(shí)施過程監(jiān)督。
4.審核政府出資人代表與基金管理公司擬簽的合作協(xié)議。
5.監(jiān)督PPP基金投資運(yùn)營情況。
6.選擇基金托管銀行。
第八條自治區(qū)財(cái)政廳委托自治區(qū)屬國有及國有控股企業(yè)作為PPP基金的政府出資人代表，代行政府出資人職責(zé)。主要職責(zé)包括：
1.分期發(fā)起設(shè)立基金。
2.審定基金管理公司章程或合伙協(xié)議。
3.批準(zhǔn)基金管理公司擬定的年度投資計(jì)劃。
4.監(jiān)督基金運(yùn)營管理，定期對(duì)基金投資運(yùn)行情況進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，控制基金運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。
5.向自治區(qū)財(cái)政廳報(bào)告基金投資運(yùn)營管理情況。
6.承辦財(cái)政廳交辦的其他事項(xiàng)。
第九條基金管理公司由出資人分別確定各自出資機(jī)構(gòu)，共同設(shè)立，負(fù)責(zé)基金運(yùn)營管理，主要職責(zé)包括：
1.負(fù)責(zé)基金募集和投資運(yùn)營管理。
2.制定公司的基本管理制度，并報(bào)政府出資人代表備案。
3.制定公司年度投資計(jì)劃。
4.項(xiàng)目的投后管理。
5.辦理登記備案手續(xù)。
6.向政府出資人代表報(bào)告基金投資運(yùn)營情況。
第三章基金管理
第十條PPP基金暫定10年，到期后如仍有項(xiàng)目未退出，經(jīng)出資人同意可延展2年。
第十一條PPP基金采取優(yōu)先與劣后的結(jié)構(gòu)，其他出資人為優(yōu)先級(jí)，自治區(qū)財(cái)政廳為劣后級(jí)。
第十二條基金采取公司制或有限合伙企業(yè)組織形式。
第十三條基金采取股權(quán)、債權(quán)、墊付資金等方式投向PPP項(xiàng)目，實(shí)行市場化運(yùn)作、專業(yè)化管理。股權(quán)和債權(quán)投資方式不能同時(shí)使用。
1.股權(quán)投資?；鹜ㄟ^股權(quán)方式對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行投資，帶動(dòng)社會(huì)資本參與政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目?；鸪钟袉蝹€(gè)項(xiàng)目公司股份不超過項(xiàng)目資本金的50%。
2.債權(quán)投入。基金通過借款方式對(duì)項(xiàng)目公司提供流動(dòng)性支持，以債權(quán)投入方式支持項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營?；饘?duì)單個(gè)項(xiàng)目債權(quán)投入不超過項(xiàng)目總投資額的30%，原則上不超過30億元。
3.墊付資金。基金通過墊付資金方式對(duì)列入國家及自治區(qū)發(fā)展規(guī)劃的PPP項(xiàng)目進(jìn)行支持，基金對(duì)單個(gè)項(xiàng)目墊付資金不超過項(xiàng)目總投資額的30%，原則上不超過30億元。
股權(quán)投入及債權(quán)投入方式期限為10年，可延展2年。墊付資金最長期限為5年，中央安排的國家資本金到位后，即歸還基金管理公司。
第十四條PPP基金成立由5名委員組成的投資決策委員會(huì)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資、管理、退出的相關(guān)決策。
1.投資決策委員會(huì)由政府出資人代表、社會(huì)資本出資人、基金管理公司相關(guān)人員組成。其中：政府出資人代表委派1名，社會(huì)資本出資人委派2名，基金管理公司委派2名。
2.投資決策委員會(huì)召開項(xiàng)目審查會(huì)議，到會(huì)人數(shù)、表決權(quán)數(shù)須同時(shí)達(dá)到應(yīng)到人數(shù)、應(yīng)到表決權(quán)數(shù)半數(shù)以上，表決事項(xiàng)獲得與會(huì)全部表決權(quán)三分之二以上同意的予以通過。
3.基金管理公司負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期可行性審查，出具審查報(bào)告。審查報(bào)告主要內(nèi)容包括項(xiàng)目情況及擬投入金額、期限、方式、回報(bào)、退出機(jī)制等初步方案。
4.自治區(qū)財(cái)政廳將擬上會(huì)項(xiàng)目可行性審查報(bào)告提交給基金各出資人，投資決策委員會(huì)表決通過的項(xiàng)目，在會(huì)議決議上簽字確認(rèn)。
第十五條申請(qǐng)使用PPP基金的項(xiàng)目，必須是通過財(cái)政承受能力論證，并經(jīng)過縣級(jí)以上政府批準(zhǔn)實(shí)施的PPP項(xiàng)目。
第十六條PPP基金的申報(bào)管理
1.申請(qǐng)PPP基金的項(xiàng)目原則上由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目公司（以下簡稱“申請(qǐng)人”）按屬地申報(bào)。縣市項(xiàng)目須向同級(jí)財(cái)政部門申請(qǐng)，經(jīng)地州市財(cái)政局審核后，報(bào)自治區(qū)財(cái)政廳。地州市項(xiàng)目經(jīng)地州市財(cái)政局審核后，報(bào)自治區(qū)財(cái)政廳。自治區(qū)本級(jí)各部門及其所屬單位實(shí)施的PPP項(xiàng)目，經(jīng)自治區(qū)本級(jí)部門審核后，報(bào)自治區(qū)財(cái)政廳。
2.自治區(qū)財(cái)政廳負(fù)責(zé)對(duì)申請(qǐng)基金的PPP項(xiàng)目屬性予以認(rèn)定，對(duì)不符合PPP特征的項(xiàng)目予以剔除，將通過認(rèn)定的項(xiàng)目推薦給投資決策委員會(huì)。
3.投資決策委員會(huì)審定通過的項(xiàng)目，基金管理公司與基金的申請(qǐng)人簽訂協(xié)議，明確投入規(guī)模、投入方式、投入期限、收益回報(bào)、回購機(jī)制、權(quán)利和義務(wù)等。
4.申請(qǐng)人向基金管理公司申請(qǐng)使用引導(dǎo)基金時(shí)，應(yīng)填報(bào)政府引導(dǎo)基金申報(bào)表，同時(shí)附報(bào)項(xiàng)目環(huán)境評(píng)估報(bào)告、可行性研究報(bào)告、立項(xiàng)審批書、實(shí)施方案、項(xiàng)目合同等資料，并確保上報(bào)資料的真實(shí)性和完整性。
第十七條財(cái)政出資人和其他出資人根據(jù)項(xiàng)目投資決策決議約定的出資金額同步出資。財(cái)政出資人先行出資，其他出資人在其后的10個(gè)工作日內(nèi)出資。
第十八條PPP基金收益主要包括：
1.項(xiàng)目股權(quán)投資分紅及轉(zhuǎn)讓增值收益。
2.項(xiàng)目債權(quán)投入產(chǎn)生的投資收益。
3.項(xiàng)目墊付資金產(chǎn)生的投資收益。
4.其他收益。
第十九條實(shí)行股權(quán)投資的項(xiàng)目，PPP基金按股權(quán)的比例享有收益；實(shí)行債權(quán)投入或墊付資金投入方式的項(xiàng)目，基金按約定的固定回報(bào)率獲取收益，最高不超過同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的1.1倍。
第二十條基金收益的分配
1.基金出資人的回報(bào)采取固定收益加浮動(dòng)收益的辦法，固定收益按照同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的1.1倍確定。
2.基金每年所得收益，首先用于分配優(yōu)先級(jí)出資人的固定收益；收益超過固定收益的剩余部分為浮動(dòng)收益，由優(yōu)先級(jí)出資人與劣后級(jí)出資人協(xié)商后進(jìn)行分配。劣后級(jí)出資人應(yīng)獲得的基金固定收益讓利給優(yōu)先級(jí)出資人。
3.基金年度收益不足以分配優(yōu)先級(jí)出資人的固定收益部分，由自治區(qū)財(cái)政廳予以補(bǔ)足。
第二十一條PPP基金根據(jù)不同投資運(yùn)作方式退出。
1.股權(quán)投資退出。股權(quán)投資優(yōu)先由社會(huì)資本方或協(xié)議約定的回購方回購，社會(huì)資本方或協(xié)議約定的回購方不回購的，由同級(jí)政府方回購。退出價(jià)格按照協(xié)議約定或市場化原則確定。
2.債權(quán)投入退出。PPP基金對(duì)項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營提供的債權(quán)投入，由項(xiàng)目公司按照協(xié)議約定實(shí)現(xiàn)到期債務(wù)清償和債權(quán)退出。
3.墊付資金退出。PPP基金對(duì)項(xiàng)目提供的墊付資金投入，由項(xiàng)目公司按照協(xié)議約定歸還墊付資金及利息后退出。
第二十二條PPP基金清算形成的凈收益或凈虧損，按出資人協(xié)議、基金章程等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行分配或分擔(dān)。
1.清算后形成的凈收益，先按出資人約定的固定收益進(jìn)行分配；超額部分根據(jù)各出資人出資比例進(jìn)行分配。財(cái)政出資收益部分可用于獎(jiǎng)勵(lì)基金管理公司。
2.清算后形成的凈虧損，先由基金管理公司以其出資額為限承擔(dān)損失；再由劣后出資人以其出資額為限承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；剩余部分由其他出資人根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)和協(xié)議約定進(jìn)行分擔(dān)。
第二十三條PPP基金按照不超過實(shí)際到位資金的0.1%向基金管理公司支付管理費(fèi)，具體支付比例由出資人共同協(xié)商確定。
第二十四條PPP基金存續(xù)期滿，基金管理公司組織對(duì)基金進(jìn)行清算，清算結(jié)果經(jīng)中介機(jī)構(gòu)鑒證后報(bào)股東會(huì)或合伙人會(huì)議審定，并報(bào)政府出資人代表備案。財(cái)政出資形成的清算收入全額上繳國庫。
第四章風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十五條PPP基金須選擇在自治區(qū)有分支機(jī)構(gòu)，執(zhí)業(yè)質(zhì)量好、信譽(yù)度高的商業(yè)銀行進(jìn)行托管。自治區(qū)財(cái)政廳按照本辦法第十七條規(guī)定，將資金撥付托管銀行，實(shí)行專戶管理。
第二十六條托管銀行依據(jù)托管協(xié)議約定負(fù)責(zé)賬戶管理、資產(chǎn)保管、監(jiān)督管理、資金清算、會(huì)計(jì)核算等日常業(yè)務(wù)，對(duì)資金安全實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管。
第二十七條基金管理公司對(duì)運(yùn)營管理的基金實(shí)行分賬核算，對(duì)自有資產(chǎn)與基金資產(chǎn)實(shí)行分塊管理，嚴(yán)格控制內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。
第二十八條基金托管銀行應(yīng)于會(huì)計(jì)年度結(jié)束1個(gè)月內(nèi)，分別向基金管理公司和政府出資人代表報(bào)送上年度資金托管報(bào)告。托管銀行發(fā)現(xiàn)資金異動(dòng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告。
第二十九條基金管理公司應(yīng)于會(huì)計(jì)年度結(jié)束3個(gè)月內(nèi)，向政府出資人代表和其他出資人分別提交基金年度運(yùn)行情況報(bào)告和經(jīng)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的年度會(huì)計(jì)報(bào)告。
第三十條政府出資人代表應(yīng)于會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)，向自治區(qū)財(cái)政廳轉(zhuǎn)報(bào)經(jīng)審核確認(rèn)的基金年度運(yùn)行情況報(bào)告和經(jīng)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的年度會(huì)計(jì)報(bào)告。
第三十一條PPP基金不得從事抵押、股票、期貨、債券、商業(yè)性房地產(chǎn)等投資活動(dòng)；不得列支對(duì)外贊助、捐贈(zèng)等支出；不得從事國家法律法規(guī)明確的禁止性業(yè)務(wù)。
第五章監(jiān)督管理
第三十二條政府出資人代表應(yīng)與其他出資人在基金章程或合伙協(xié)議中約定，有下列情況之一的，自治區(qū)財(cái)政出資可無需其他出資人同意，選擇提前退出：
1.未按基金章程或合伙協(xié)議約定開展投資運(yùn)營活動(dòng)。
2.與基金管理公司簽訂合作協(xié)議超過1年，基金管理公司未按約定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)。
3.基金設(shè)立之日起滿1年未開展投資業(yè)務(wù)。
4.基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)。
5.其他不符合約定的情形。
第三十三條政府出資人代表、基金管理公司、托管銀行應(yīng)當(dāng)主動(dòng)接受自治區(qū)審計(jì)廳、財(cái)政廳的審計(jì)監(jiān)督，任何人不得以任何理由阻撓和拒絕提供有關(guān)材料，或提供虛假不實(shí)的材料。
第三十四條政府出資人代表應(yīng)定期對(duì)PPP基金投資運(yùn)營績效進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。自治區(qū)財(cái)政廳對(duì)政府出資人履職情況進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)可委托審計(jì)機(jī)構(gòu)實(shí)施審計(jì)檢查。
第三十五條政府出資人代表應(yīng)嚴(yán)格履行PPP基金投資運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控職責(zé)，當(dāng)PPP基金投向偏離規(guī)定范圍或運(yùn)營發(fā)生違法違規(guī)問題時(shí)，應(yīng)按照協(xié)議責(zé)令糾正或終止與基金管理公司合作。
第三十六條政府出資人代表、基金管理公司和基金管理人員在運(yùn)營管理中出現(xiàn)違法違規(guī)行為，依照相關(guān)法律法規(guī)予以處理。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第六章附則
第三十七條本辦法由自治區(qū)財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。
第三十八條本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施。
