山西識(shí)關(guān)于加強(qiáng)政府和社會(huì)資本合作（PPP）綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫(kù)規(guī)范管理的通知》
2018-01-03
關(guān)于加強(qiáng)政府和社會(huì)資本合作（PPP）綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫(kù)規(guī)范管理的通知晉財(cái)經(jīng)〔2017〕92號(hào)
各市財(cái)政局，省直有關(guān)部門(mén)：
為貫徹落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于規(guī)范政府和社會(huì)資本合作（PPP）綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫(kù)管理的通知》（財(cái)辦金〔2017〕92號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）的有關(guān)精神，糾正部分項(xiàng)目在PPP模式實(shí)施中的不規(guī)范運(yùn)作行為，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)我省PPP開(kāi)展中的各項(xiàng)工作，推動(dòng)我省PPP事業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)，現(xiàn)結(jié)合我省PPP工作實(shí)際，制定如下實(shí)施方案。
一、工作目標(biāo)
（一）分類(lèi)管理、規(guī)范運(yùn)作。按項(xiàng)目所處階段將項(xiàng)目庫(kù)分為項(xiàng)目?jī)?chǔ)備清單庫(kù)和項(xiàng)目管理庫(kù)，進(jìn)行分類(lèi)管理、分級(jí)實(shí)施，確保項(xiàng)目穩(wěn)步推進(jìn)、規(guī)范運(yùn)作。
（二）集中核查、限期整改。對(duì)已入庫(kù)項(xiàng)目進(jìn)行集中核查，對(duì)不規(guī)范項(xiàng)目實(shí)行限期整改，確保入庫(kù)項(xiàng)目合規(guī)合法、操作規(guī)范、信息完整。
（三）強(qiáng)化評(píng)審、嚴(yán)格入庫(kù)。強(qiáng)化評(píng)審流程，嚴(yán)格把關(guān)入庫(kù)環(huán)節(jié)，提升項(xiàng)目審核入庫(kù)通過(guò)率，確保入庫(kù)項(xiàng)目質(zhì)量。
二、內(nèi)容要求
（一）嚴(yán)格PPP項(xiàng)目入庫(kù)管理
各級(jí)財(cái)政部門(mén)要對(duì)首次錄入PPP綜合信息平臺(tái)的項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，PPP項(xiàng)目入庫(kù)除需具備相關(guān)文件規(guī)定條件后，還應(yīng)著重關(guān)注以下條件方可入庫(kù)：
1.項(xiàng)目屬于政府負(fù)有提供義務(wù)的公共服務(wù)領(lǐng)域；
2.貫徹全生命周期實(shí)施理念，既建設(shè)，也運(yùn)營(yíng)；
3.前期工作到位，按規(guī)定履行完可研、立項(xiàng)、土地、環(huán)評(píng)等相關(guān)行政許可手續(xù)；
4.存量項(xiàng)目應(yīng)出具相關(guān)部門(mén)的審批、評(píng)估及權(quán)屬轉(zhuǎn)讓、變更等手續(xù)；
5.通過(guò)物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證并獲得本級(jí)財(cái)政部門(mén)出具的審核驗(yàn)證意見(jiàn)，項(xiàng)目實(shí)施方案完成論證并獲得本級(jí)政府批復(fù)；
6.風(fēng)險(xiǎn)分配合理，采購(gòu)招標(biāo)工作規(guī)范公開(kāi)；
7.項(xiàng)目所在本級(jí)政府或本級(jí)行業(yè)主管部門(mén)已出具《規(guī)范實(shí)施承諾書(shū)》。
有下列情形之一的項(xiàng)目，不得入庫(kù)：
1.未依照法定程序剝離政府債務(wù)和融資功能的本級(jí)融資平臺(tái)公司作為社會(huì)資本方的；
2.合作期限超出10—30年期間的；
3.采用BT模式，或者是通過(guò)保底承諾、回購(gòu)安排、明股實(shí)債等方式進(jìn)行變相融資的；
4.未建立合規(guī)按效付費(fèi)機(jī)制的。
其中，政府付費(fèi)或可行性缺口補(bǔ)助項(xiàng)目未建立與項(xiàng)目產(chǎn)出績(jī)效相掛鉤的付費(fèi)機(jī)制，項(xiàng)目建設(shè)成本不參與績(jī)效考核，或者實(shí)際與績(jī)效考核結(jié)果掛鉤部分占比小于30%，固化政府支出責(zé)任的。
5.政府付費(fèi)或可行性缺口補(bǔ)助在項(xiàng)目合作期內(nèi)未連續(xù)、平滑支付，導(dǎo)致某一時(shí)期內(nèi)財(cái)政支出壓力激增的。
（二）按要求對(duì)已入庫(kù)項(xiàng)目限期進(jìn)行清理和整改
各級(jí)財(cái)政部門(mén)要嚴(yán)格對(duì)照通知要求，對(duì)已在全國(guó)PPP綜合信息平臺(tái)發(fā)布，或已通過(guò)省財(cái)政廳審核但未對(duì)外發(fā)布的項(xiàng)目進(jìn)行摸底自查，有下列情形之一的項(xiàng)目，應(yīng)予完善整改：
1.不適宜采用PPP模式實(shí)施的。
包括不屬于公共服務(wù)領(lǐng)域、政府不負(fù)有提供義務(wù)的或其他不適宜采用PPP模式實(shí)施情形的項(xiàng)目。
2.項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作不到位的。
包括新建、改擴(kuò)建項(xiàng)目未按規(guī)定履行立項(xiàng)等相關(guān)項(xiàng)目審批手續(xù)的；涉及國(guó)有資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）權(quán)益轉(zhuǎn)移的存量項(xiàng)目未按規(guī)定履行國(guó)有資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）審批、評(píng)估手續(xù)的；未通過(guò)物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證的。
3.未按規(guī)定開(kāi)展“兩個(gè)論證”的。
包括已進(jìn)入采購(gòu)階段但未開(kāi)展物有所值評(píng)價(jià)或財(cái)政承受能力論證的（2015年4月7日前進(jìn)入采購(gòu)階段但未開(kāi)展財(cái)政承受能力論證以及2015年12月18日前進(jìn)入采購(gòu)階段但未開(kāi)展物有所值評(píng)價(jià)的項(xiàng)目除外）；或雖已開(kāi)展物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證，但評(píng)價(jià)方法和程序不符合規(guī)定的。
4.不宜繼續(xù)采用PPP模式實(shí)施的。
包括入庫(kù)之日起一年內(nèi)無(wú)任何實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的；尚未進(jìn)入采購(gòu)階段但所屬本級(jí)政府當(dāng)前及以后年度財(cái)政承受能力已超過(guò)10%上限的；項(xiàng)目發(fā)起人或?qū)嵤C(jī)構(gòu)已書(shū)面確認(rèn)不再采用PPP模式實(shí)施的。
5.不符合規(guī)范運(yùn)作要求的。
包括未按規(guī)定轉(zhuǎn)型的融資平臺(tái)公司作為社會(huì)資本方的；采用建設(shè)-移交（BT）方式實(shí)施的；采購(gòu)文件中設(shè)置歧視性條款、影響社會(huì)資本方平等參與的；未按承諾及合同約定落實(shí)項(xiàng)目債權(quán)融資的；違反相關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定，未按時(shí)足額繳納項(xiàng)目資本金、以債務(wù)性資金充當(dāng)資本金或由第三方代持社會(huì)資本方股份的。
6.構(gòu)成違法違規(guī)舉債擔(dān)保的。
包括由政府或政府指定機(jī)構(gòu)回購(gòu)社會(huì)資本方投資本金或兜底項(xiàng)目投資本金損失的；政府向社會(huì)資本方承諾固定收益回報(bào)的；政府或相關(guān)部門(mén)為項(xiàng)目債務(wù)提供任何形式擔(dān)保的；存在其他違法違規(guī)舉債擔(dān)保行為的。
7.未按《政府和社會(huì)資本合作（PPP）綜合信息平臺(tái)信息公開(kāi)管理暫行辦法》（財(cái)金〔2017〕1號(hào)）有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息公開(kāi)的。
8.財(cái)政部規(guī)定的其他需做出完善清理整頓的情形。
三、具體工作步驟及時(shí)間要求
（一）核查、整改已入庫(kù)項(xiàng)目（2018年1月1日-2月底）
自查階段（2018年1月1日-1月10日）：各市、縣（區(qū)）財(cái)政局應(yīng)根據(jù)該地區(qū)現(xiàn)有項(xiàng)目清單，對(duì)照上述8種情形，逐一開(kāi)展自查，對(duì)屬于上述8種情形的項(xiàng)目，要列出不規(guī)范項(xiàng)目清單，報(bào)備省廳，在規(guī)定期限內(nèi)完成本地區(qū)不規(guī)范項(xiàng)目的自查工作。
整改階段（2018年1月10日-2月10日）：各市、縣（區(qū)）財(cái)政局要對(duì)不規(guī)范項(xiàng)目進(jìn)行整改，完善相關(guān)信息資料，自查合格后，在規(guī)定期限內(nèi)重新提交省財(cái)政廳地方金融處審核。
評(píng)審階段（2018年2月10日-2月底）：省財(cái)政廳地方金融處組織專(zhuān)家對(duì)各市新申報(bào)和整改后重新提交的項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)審、認(rèn)真把關(guān)，對(duì)符合條件的項(xiàng)目審核通過(guò)后再次提交財(cái)政部。
（二）對(duì)集中清理情況進(jìn)行總結(jié)（2018年2月底-3月10日）
各市要匯總各縣區(qū)集中清理情況，進(jìn)行總結(jié)歸納，在3月10日前將書(shū)面的總結(jié)報(bào)省財(cái)政廳地方金融處。
四、組織實(shí)施
（一）成立集中清理專(zhuān)項(xiàng)工組、落實(shí)責(zé)任主體。
省財(cái)政廳將成立以武志遠(yuǎn)副廳長(zhǎng)為組長(zhǎng)的集中清理專(zhuān)項(xiàng)工作組，各市、縣財(cái)政部門(mén)（或PPP中心）作為本次集中清理工作的責(zé)任主體，也應(yīng)成立相應(yīng)的清理專(zhuān)項(xiàng)工作組，派專(zhuān)人負(fù)責(zé)，按時(shí)限要求做好集中清理工作。
（二）制定實(shí)施方案、健全工作機(jī)制。
各市財(cái)政部門(mén)要高度重視，統(tǒng)一部署轄內(nèi)區(qū)、縣財(cái)政部門(mén)開(kāi)展集中清理工作，制定行之有效的集中清理工作方案，明確清理范圍、任務(wù)分工、工作要求及時(shí)間進(jìn)度等要求，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)按要求完成集中清理整改工作。
山西省財(cái)政廳
2017年12月26日
